Eigen vermogen
Algemene reserves
3.1 | x €1.000 | |
---|---|---|
Verloopoverzicht algemene reserve | 31-12-2020 | |
Algemene reserve | 70.058 | |
Verloop van de algemene reserve in 2020 | ||
Stand per 1 januari 2020 | 9.131 | |
Storting n.a.v. verkoop aandelen Eneco | 77.052 | |
Storting n.a.v. septembercirculaire 2020 gemeentefonds (AU) | 2.500 | |
Storting n.a.v. afboeking boekwaardes materiele vaste activa | 1.750 | |
Storting n.a.v. begrotingssaldo | 888 | |
Storting n.a.v. verkoop Nachtegaalstraat | 850 | |
Storting n.a.v. decembercirculaire 2019 gemeentefonds (AU) | 765 | |
Storting n.a.v. 1e turap 2020 | 742 | |
Storting n.a.v. vergoeding plankosten De Ritte | 50 | |
Storting n.a.v. resultaatbestemming 2019 | 1.696 | |
86.294 | ||
Onttrekking t.b.v. storting reserve sociaal domein | 5.488 | |
Onttrekking t.b.v. storting reserve annuiteiten | 5.250 | |
Onttrekking t.b.v. storting reserve onderhoud gemeentelijke gebouwen | 5.000 | |
Onttrekking t.b.v. storting reserve corona | 3.000 | |
Onttrekking t.b.v. storting reserve Nissewaard 2040 | 2.075 | |
Onttrekking t.b.v. storting in reserve duurzaamheid | 1.495 | |
Onttrekking t.b.v. meicirculaire 2020 gemeentfonds (AU) | 1.056 | |
Onttrekking t.b.v. storting reserve projecten | 1.000 | |
Onttrekking t.b.v. duurzaamheid | 189 | |
Onttrekking t.b.v. Gezond in de stad | 155 | |
Onttrekking t.b.v. metro-busstation | 121 | |
Onttrekking t.b.v. onderhoud sportterreinen | 90 | |
Onttrekking t.b.v. afboeking boekwaarde Voorweg 9b | 80 | |
Onttrekking t.b.v. zwerfvuil | 60 | |
Onttrekking t.b.v. meer groen | 59 | |
Onttrekking t.b.v. omgevingswet | 41 | |
Onttrekking t.b.v. brugopeningsvoorspeller | 36 | |
Onttrekking t.b.v. Koninginnehof | 34 | |
Onttrekking t.b.v. project Werk & Ontmoeten | 25 | |
Onttrekking t.b.v. portofoonverkeer BOA's | 23 | |
Onttrekking t.b.v. schoolomgeving | 23 | |
Onttrekking t.b.v. taxaties materiele vaste activa | 22 | |
Onttrekking t.b.v. Rondje Voorne-Putten | 21 | |
Onttrekking t.b.v. kosten De Ritte | 20 | |
Onttrekking t.b.v. subsidie AED's openbare ruimte | 3 | |
Onttrekking t.b.v. vergoeding kosten GBA | 1 | |
25.368 | ||
Stand per 31 december 2020 | 70.058 |
Bestemmingsreserves
3.1 Verloop van de bestemmingsreserves 2020 | x € 1.000 | ||||
---|---|---|---|---|---|
Saldo | Vermeerdering | Vermeerdering | Vermindering | Saldo | |
31-12-2019 | resultaatbestemming 2019 | 31-12-2020 | |||
Omschrijving | |||||
Centrumtaken MO/VO | 7.330 | 6.759 | 352 | 13.738 | |
Herstructurering de Akkers | 730 | 295 | 434 | ||
Flankerend Beleid | 1.831 | 462 | 1.370 | ||
Egalisatie milieuheffing | 1.586 | 415 | 1.018 | 982 | |
Onderhoud gemeentelijke gebouwen | 1.831 | 5.019 | 795 | 6.054 | |
Ontwikkeling KCC | 339 | 71 | 31 | 379 | |
De Boeg daklozenopvang | 188 | 188 | |||
Beheer | 3.924 | 188 | 1.563 | 188 | 5.487 |
Verkoopresultaat gemeentelijke gebouwen | 524 | 617 | 42 | 1.099 | |
Sociaal domein | 10.430 | 7.646 | 11.181 | 6.895 | |
Herstructurering Sterrenklwartier | 953 | 953 | |||
Onderwijshuisvesting | 394 | 771 | 1.166 | ||
Verduurzaming gemeentelijke gebouwen | 1.300 | 94 | 107 | 1.287 | |
Sportaccommodaties | 500 | 107 | 607 | ||
Annuiteiten | 5.250 | 5.250 | |||
Projecten | 1.000 | 1.000 | |||
Nissewaard 2040 | 2.075 | 5 | 2.070 | ||
Duurzaamheid | 1.495 | 1.495 | |||
Corona | 6.301 | 2.733 | 3.567 | ||
31.860 | 188 | 39.183 | 17.209 | 54.021 | |
Bestemmingsreserves tbv kapitaallasten | |||||
Parkeerbeleid | 492 | ||||
492 | 492 | ||||
492 | |||||
TOTAAL BESTEMMINGSRESERVES | 32.352 | 188 | 39.183 | 17.209 | 54.513 |
Verloop van de bestemmingsreserves
x €1.000 | |||
---|---|---|---|
Gerealiseerd resultaat volgend uit | |||
overzicht van baten en lasten | |||
Stand per 31-12-19 | 1.883 | ||
Bestemming rekeningsaldo 2019 | |||
Storting algemene reserve | -1.696 | ||
Storting reserve beheer | -188 | ||
Rekeningsaldo 2020 | 4.474 | ||
Stand per 31-12-2020 | 4.474 |
Toelichting op verloop van bestemmingsreserves:
De beschikbare weerstandscapaciteit van gemeente Nissewaard bestaat uit het geheel aan middelen dat de organisatie daadwerkelijk beschikbaar heeft om de risico's in financiële zin af te dekken. Het uitgangspunt is dat de risico's afgedekt worden met de algemene reserve. Een aantal bestemmingsreserves kunnen naar hun aard ook als algemene reserve worden beschouwd. Het gaat om de bestemmingsreserves Sociaal Domein en Beheer. Deze reserves zijn daarom meegenomen als dekking, het totale weerstandsvermogen komt uit op: € 82,4 miljoen voor bestemming. Voor uitgebreidere informatie wordt verwezen naar de paragraaf Weerstandsvermogen in het jaarverslag.
Centrumtaken MO/VO
De (niet) bestede middelen vanuit de decentralisatie-uitkering MO/OGGZ/VB en de decentralisatie-uitkering VO worden jaarlijks toegevoegd c.q. onttrokken aan deze reserve.
Herstructurering De Akkers
Dekking van de investeringen in de wijk De Akkers.
Flankerend beleid
Dekking van de verwachte kosten bij de realisatie van het terugdringen van de formatie.
Vanuit de primitieve begroting is er een storting in de reserve flankerend beleid. De onttrekkingen betreffen ter dekking van regelingen van personeel.
Egalisatie milieuheffing
Voorkomen van schommelingen in de afvalstoffenheffing (bijvoorbeeld als gevolg van gewijzigde hoeveelheden of tarieven voor te verbranden afval). Deze reserve betreft geen niet-uitgevoerd werk.
Parkeerbeleid
Dekking van kapitaallasten van toekomstige investeringen en daardoor verwachtte negatieve resultaten in de parkeervoorzieningen.
Onderhoud gemeentelijke gebouwen
Dekking voor het bouwkundig onderhoud gemeentelijke gebouwen.
Ontwikkeling KCC
Dekking kosten Klant Contact Centrum.
Plankosten
Plankosten worden toegerekend aan de materiële vaste activa openbare ruimte die niet de grondexploitatie betreffen. Per 1 januari is deze reserve vervallen en het saldo is gestort in de algemene reserve.
De Boeg daklozenopvang
Deze reserve is ter gedeeltelijke dekking van de exploitatielasten van De Boeg.
Verkoopresultaat gemeentelijke gebouwen
Deze reserve is ter dekking van negatieve verkoopresultaten gemeentelijke gebouwen. De storting van
€ 137.853 betreft de verkoopopbrengst van de Voorstraat 36 (€ 49.127) en de storting (€ 88.726) van het haalbaarheidsonderzoek onderwijshuisvesting wat uitgevoerd is in 2018 (Bestuurlijk akkoord Onderwijshuisvesting 2018-2022 ).
Beheer
Dekking van de kosten van de uitvoeringsplannen van de openbare ruimte.
Sociaal domein
Deze reserve is per 31-12-15 een samenvoeging van de reserve jeugd, WMO, participatie en economische recessie WWB. Vanaf 31-12-2015 wordt er overschotten/tekorten op het sociaal domein gestort danwel onttrokken aan deze reserve.
Herstructering Sterrenkwartier
Deze reserve is per 08-11-17 gevormd vanuit een onttrekking uit de reserve Beheer. Voor de herstructurering van Sterrenkwartier Hoog hebben de Maasdelta Groep en de Gemeente Nissewaard een mantelovereenkomst opgesteld. Met Maasdelta is overeengekomen dat de gemeente voor de periode van tien jaar een bedrag van € 1.000.000 bijdraagt ten behoeve van de civiele werken in het openbaar gebied.
Onderwijshuisvesting
Het egaliseren van de lasten met betrekking tot de onderwijshuisvesting.
Verduurzaming gemeentelijke gebouwen
Deze reserve is bij de begroting 2019 gevormd om de verduurzaming van de gemeentelijke accommodaties mogelijk te maken. Jaarlijks wordt het verschil tussen enerzijds de kapitaallasten en anderzijds de opbrengst van de energiebesparing en subsidies onttrokken aan de reserve.
Sportaccommodaties
Het egaliseren van de lasten met betrekking tot de sportaccommodaties.
Annuiteiten
Deze reserve is bij de perspectiefnota 2021 gevormd vanuit een onttrekking uit de algemene reserve.
Sommige investeringen van de gemeente werden volgens de zogenaamde annuïtaire methode afgeschreven. Hierbij is sprake van gelijkblijvende jaarlasten, waarvan de rentecomponent jaarlijks kleiner wordt en de afschrijvingscomponent groter. Dit is het geval voor de eerste helft van de afschrijvingsperiode, voor de laatste helft zijn de afschrijvingscomponenten lager. Om het nadelig effect van de eerste helft van de afschrijvingsperiode, gemiddeld ca 15 jaar, op te kunnen vangen is deze reserve gevormd.
Projecten
Deze reserve is bij de perspectiefnota 2021 gevormd vanuit een onttrekking algemene reserve.
De kosten van capaciteit i.v.m. projecten kunnen worden verhaald via anterieure overeenkomsten. Echter, het moment van het maken van deze kosten en het moment dat de vergoeding hiervoor ontvangen wordt lopen zelden synchroon. Hiervoor is deze ‘systeemreserve’ gevormd.
Nissewaard 2040
Deze reserve is bij de perspectiefnota 2021 gevormd vanuit een onttrekking algemene reserve.
Duurzaamheid
Deze reserve is bij de perspectiefnota 2021 gevormd vanuit een onttrekking algemene reserve.
Corona
Deze reserve is bij de perspectiefnota 2021 gevormd vanuit een onttrekking algemene reserve.