Ondersteuning organisatie

Toelichting noemenswaardige afwijkingen

Lasten:

• Zaakgewijs werken (voordeel € 101.000) Ten behoeve van het project zaakgewijs werken zijn eenmalige middelen ter beschikking gesteld. Deze post maakt onderdeel uit van het overhevelingsbesluit 2020-2021 (via Algemene reserve).
• Syntrophos (voordeel € 113.000) Op budgetten voor de kosten van Syntrophos is in de jaarrekening Nissewaard een voordeel te zien. Uit de jaarrekening van Syntrophos blijkt echter dat de kosten voor Nissewaard ten opzichte van de 2e tussenrapportage 2020 Syntrophos hoger uitvallen dan oorspronkelijk geraamd. Uit een nadere analyse blijkt dat een gedeelte van de kosten niet ten laste van de budgetten voor Syntrophos zijn gekomen maar ten laste zijn gebracht van een ander budget (andere kostensoort). Daarmee wordt dit verschil verklaard.  
• Evenementen (voordeel € 100.000) In 2020 zijn veel geplande activiteiten en evenementen uitgesteld naar 2021, in verband met de coronacrisis. Daarnaast loopt er een onderzoek om in 2021 een nieuw evenemententerrein in te richten, wat zal leiden tot extra uitgaven. Het voorstel is om het resterende budget over te hevelen naar boekjaar 2021. Deze post maakt onderdeel uit van het overhevelingsbesluit 2020-2021 (via Algemene reserve).
• Thuiswerkregeling (voordeel € 545.374) In 2020 is de thuiswerkregeling tot stand gekomen. Conform het collegeadvies is het voorstel om het restant budget te doteren aan de bestemmingsreserve Thuiswerken. In de overheveling is rekening gehouden met saldering van de personele lasten, daardoor is het initieel overgehevelde bedrag lager dan bedoeld. Een deel van deze post ( € 407.000) maakt al onderdeel uit van het overhevelingsbesluit 2020-2021 (via Algemene reserve).

Baten:

• Verkoop Schenkelweg/Korte Schenkeldijk (voordeel € 870.000) Op thema Accommodaties en Parkeren is de opbrengst van deze twee panden geraamd omdat op dat moment niet duidelijk was hoe de splitsing zou zijn. Dat levert daar een nadeel op van eenzelfde bedrag.
• Verkoop Voorweg (nadeel € 480.000) Door de vertraging in het vergunningtraject is de verkoop van de Voorweg nog niet afgerond. Dit gaat waarschijnlijk in het 1e kwartaal van 2021 plaatsvinden.

Reserves:

• Reserve Verkoopresultaat gebouwen (nadeel € 433.000) Doordat de verkoop van de Voorweg pas in 2021 plaatsvind kan ook de geraamde storting in de reserve verkoop resultaat gemeentelijk gebouwen pas in 2021 plaatsvinden. Na verrekening van de restant boekwaarde en bijkomende kosten resteert een storting van € 433.000 die nu in 2021 gedaan zal worden.
• De budgetten voor Evenementen, plaatsing AED’s en Zaakgewijswerken, voor een totaalbedrag van € 121.396, zijn meegenomen in het overhevelingsbesluit 2020 – 2021 als categorie 3 post. Dit betekent dat deze ten laste van het resultaat komen. Geconstateerd is echter dat deze posten ook al in de overheveling vanuit 2019 hebben gezeten. Daardoor was een onttrekking aan de algemene reserve voorzien. Achteraf moet worden geconcludeerd dat voor deze posten de verkeerde categorie zijn gebruikt en hadden in categorie 1 geplaatst moeten worden.